關(guān)于開平市2018年全市地方一般公共預(yù)算

和政府性基金預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

——開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十次會(huì)議

開平市財(cái)政局局長(zhǎng)　張偉贊

主任、副主任，各位委員：

今年全市財(cái)政預(yù)算經(jīng)市十六屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中,我市地方一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算收支與年初預(yù)算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國(guó)各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》、《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2018年全市地方一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。

一、2018年一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

（一）全市地方一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

1、年初預(yù)算安排情況

2018年，全市地方一般公共預(yù)算收入安排254,315萬(wàn)元，比上年增加20,999萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.00%。其中，稅收收入185,604萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.81%；非稅收入68,711萬(wàn)元，減少2.17%。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬(wàn)元。

全市一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排379,153萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?/span>14,449萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.96%。

2、預(yù)算執(zhí)行情況

1—11月，全市地方一般公共預(yù)算收入227,439萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.43%，比上年同期增加27,223萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.60%。其中：稅收收入162,671萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.64%，比上年同期增加21,027萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.84%；非稅收入64,768萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.26%，比上年同期增加6,196萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.58%。

調(diào)入資金2,852萬(wàn)元。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬(wàn)元。

全市一般公共預(yù)算支出380,413萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.33%，比上年同期增加18,105萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.00%。

（二）市本級(jí)一般公共預(yù)算安排和執(zhí)行情況

1、年初預(yù)算安排情況

2018年，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排106,116萬(wàn)元，比上年增加3,357萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.27%。其中，稅收收入37,405萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.02%；非稅收入68,711萬(wàn)元，減少2.17%。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬(wàn)元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出相應(yīng)安排325,328萬(wàn)元，比上年實(shí)績(jī)?cè)黾?/span>8,227萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.59%。

2、預(yù)算執(zhí)行情況

1—11月，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入95,364萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.87%，比上年同期增加10,263萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.06%。其中：稅收收入30,596萬(wàn)元，完成預(yù)算的81.80%，比上年同期增加4,067萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.33%；非稅收入64,768萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.26%，比上年同期增加6,196萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.58%。

調(diào)入資金2,852萬(wàn)元。

調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬(wàn)元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出331,208萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.81%，比上年同期增加8,137萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.52%。

二、2018年全市政府性基金預(yù)算安排和執(zhí)行情況

（一）年初預(yù)算安排情況

2018年，全市政府性基金預(yù)算收入安排113,471萬(wàn)元，比上年減少151,408萬(wàn)元，減少57.16%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排89,000萬(wàn)元，比上年減少142,955萬(wàn)元，減少61.63%；國(guó)有土地收益基金收入安排10,000萬(wàn)元，比上年減少7,853萬(wàn)元，減少43.99%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入安排1,000萬(wàn)元，比上年減少322萬(wàn)元，減少24.36%。以上三項(xiàng)收入共安排100,000萬(wàn)元，比上年減少151,130萬(wàn)元，減少60.18%。

全市政府性基金預(yù)算支出安排170,497萬(wàn)元，比上年減少39,920萬(wàn)元，減少18.97%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出128,631萬(wàn)元，比上年減少46,880萬(wàn)元，減少26.71%；國(guó)有土地收益基金收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出9,627萬(wàn)元，比上年減少2,619萬(wàn)元，減少21.39%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出1,347萬(wàn)元，比上年增加1,335萬(wàn)元，增長(zhǎng)111.24倍。以上三項(xiàng)支出共安排139,605萬(wàn)元，比上年減少48,164萬(wàn)元，減少25.65%。

（二）預(yù)算執(zhí)行情況

1—11月，全市政府性基金預(yù)算收入完成158,524萬(wàn)元，完成預(yù)算的139.70%，比上年同期減少59,505萬(wàn)元，減少27.29%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入完成127,051萬(wàn)元，完成預(yù)算的142.75%，比上年同期減少65,591萬(wàn)元，減少34.05%；國(guó)有土地收益基金收入完成13,646萬(wàn)元，完成預(yù)算的136.46%，比上年同期增加2,807萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.90%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成621萬(wàn)元，完成預(yù)算的62.06%，比上年同期減少671萬(wàn)元，減少51.97%。以上三項(xiàng)收入共完成141,318萬(wàn)元，完成預(yù)算的141.32%，比上年同期減少63,455萬(wàn)元，減少30.99%。

全市政府性基金預(yù)算支出完成195,096萬(wàn)元，完成預(yù)算的114.43%，比上年同期增加55,631萬(wàn)元，增長(zhǎng)39.89%。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成160,966萬(wàn)元，完成預(yù)算的125.14%，比上年同期增加53,791萬(wàn)元，增長(zhǎng)50.19%；國(guó)有土地收益基金收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成9,532萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.01%，比上年同期減少5,033萬(wàn)元，減少34.56%；農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出完成349萬(wàn)元，完成預(yù)算的25.88%，比上年同期增加343萬(wàn)元，增長(zhǎng)60.05倍。以上三項(xiàng)支出共完成170,846萬(wàn)元，完成預(yù)算的122.38%，比上年同期增加49,102萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.33%。

三、2018年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)增全市一般公共預(yù)算收入

年初江門市下達(dá)我市一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)目標(biāo)9.00%，年末調(diào)整為9.50%，比年初預(yù)算254,315萬(wàn)元增加1,166萬(wàn)元，增加0.46%。；比上年增加22,165萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.50%。其中稅收收入由185,604萬(wàn)元調(diào)整為179,875萬(wàn)元，由增長(zhǎng)13.81%調(diào)整為增長(zhǎng)10.30%；非稅收入由68,711萬(wàn)元調(diào)整為75,606萬(wàn)元，由負(fù)增長(zhǎng)2.17%調(diào)整為增長(zhǎng)7.64%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為112,661萬(wàn)元，比年初預(yù)算106,116萬(wàn)元增加6,545萬(wàn)元，增加6.17%；比上年增加9,902萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.64%。其中稅收收入由37,405萬(wàn)元調(diào)整為37,055萬(wàn)元，由增長(zhǎng)15.02%調(diào)整為增長(zhǎng)13.94%；非稅收入由68,711萬(wàn)元調(diào)整為75,606萬(wàn)元，由負(fù)增長(zhǎng)2.17%調(diào)整為增長(zhǎng)7.64%。

（二）調(diào)增全市一般公共預(yù)算支出

全市一般公共預(yù)算支出調(diào)整為393,978萬(wàn)元，比年初預(yù)算379,153萬(wàn)元增加14,825萬(wàn)元，增加3.91%；比上年增加29,274萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.03%。

市本級(jí)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為339,423萬(wàn)元，比年初預(yù)算325,328萬(wàn)元增加14,095萬(wàn)元，增加4.33%；比上年增加22,322萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.04%。

（三）調(diào)增調(diào)入資金

根據(jù)上級(jí)對(duì)我市財(cái)政專戶管理的有關(guān)審計(jì)意見(jiàn)，撤銷部分財(cái)政專戶，將結(jié)余資金調(diào)入一般公共預(yù)算。因此，調(diào)入資金調(diào)整為2,852萬(wàn)元。

（四）調(diào)增調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金

根據(jù)2017年收入快報(bào)數(shù)，當(dāng)年安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬(wàn)元，因此，2018年年初安排調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,824萬(wàn)元。現(xiàn)根據(jù)2017年決算的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7,856萬(wàn)元，將2018年調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為7,856萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加32萬(wàn)元，增加0.41%。

四、2018年全市政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)增政府性基金預(yù)算收入。全市政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為177,943萬(wàn)元，比年初預(yù)算113,471萬(wàn)元增加64,472萬(wàn)元，增加56.82%；比上年減少86,936萬(wàn)元，減少32.82%。調(diào)整的收入項(xiàng)目包括：

1、國(guó)土出讓相關(guān)收入調(diào)整為156,512萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加56,512萬(wàn)元，增加55.55%；比上年減少94,618萬(wàn)元，減少37.68%。調(diào)增的主要原因是：在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，赤坎管委會(huì)和翠山湖管委會(huì)發(fā)生國(guó)土出讓收入共46,804萬(wàn)元，而年初預(yù)算不包含此收入。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)整為132,318萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加43,318萬(wàn)元，增加48.67%；比上年減少99,637萬(wàn)元，減少42.96%。

（2）國(guó)有土地收益基金收入調(diào)整為23,491萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加13,491萬(wàn)元，增加134.91%；比上年增加5,638萬(wàn)元，增加31.58%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金使用收入調(diào)整為703萬(wàn)元，比年

初預(yù)算減少297萬(wàn)元，減少29.72%；比上年減少619萬(wàn)元，減少46.84%。

2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)整為16,960萬(wàn)，比年初預(yù)

算增加7,960萬(wàn)元，增加88.44%；比上年增加8,842萬(wàn)元，增長(zhǎng)108.92%。調(diào)增的原因主要是：省級(jí)審計(jì)要求清理專戶結(jié)余，因此，將在財(cái)政專戶反映的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)部分歷年結(jié)余7,960萬(wàn)元調(diào)入政府性基金預(yù)算。

（二）調(diào)增政府性基金預(yù)算支出。全市政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為237,966萬(wàn)元，比年初預(yù)算170,497萬(wàn)元增加67,469萬(wàn)元，增加39.57%；比上年增加27,549萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.09%。調(diào)整的支出項(xiàng)目包括：

1、國(guó)土出讓相關(guān)收入安排的支出項(xiàng)目，相應(yīng)調(diào)整為208,753萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加69,148萬(wàn)元，增加49.53%；比上年增加20,984萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.18%。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為184,448萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加55,817萬(wàn)元，增加43.39%；比上年增加8,937萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.09%。

（2）國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為23,800萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加14,173萬(wàn)元，增加147.22%；比上年增加11,554萬(wàn)元，增長(zhǎng)94.35%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為505萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少842萬(wàn)元，減少62.53%；比上年增加493萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.05倍。

2、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為18,250萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少3,014萬(wàn)元，減少14.17%；比上年增加8,209萬(wàn)元，增長(zhǎng)81.75%。

3、污水處理費(fèi)收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為

3,426萬(wàn)元，比年初預(yù)算減少231萬(wàn)元，減少6.32%；比上年增加1,072萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.54%。

4、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)整為148萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加137萬(wàn)元，增加12.44倍；比上年增加40萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.89%。

5、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出調(diào)整為1,891萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加1,342萬(wàn)元，增加244.50%；比上年減少2,058萬(wàn)元，減少52.11%。

6、債務(wù)付息支出調(diào)整為3,831萬(wàn)元，此項(xiàng)列支省級(jí)下達(dá)我市置換債券的應(yīng)付利息，比年初預(yù)算增加45萬(wàn)元，增加1.20%；比上年增加631萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.73%。

7、債務(wù)發(fā)行費(fèi)支出調(diào)整為42萬(wàn)元，此項(xiàng)列支省級(jí)下達(dá)我市置換債券的應(yīng)付發(fā)行費(fèi)用，年初沒(méi)有安排此項(xiàng)預(yù)算支出；比上年增加41萬(wàn)元，增長(zhǎng)41倍。

（三）增加新增債券轉(zhuǎn)貸資金

根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2018年新增土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞39號(hào)），2018年省財(cái)廳下達(dá)我市新增債券轉(zhuǎn)貸資金25,000萬(wàn)元，專項(xiàng)用于土地儲(chǔ)備。

（四）增加置換債券轉(zhuǎn)貸資金

根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)2018年第一批置換債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞24號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)2018年第二批置換債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞34號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)2018年第三批置換債券轉(zhuǎn)貸資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞44號(hào)）和《關(guān)于轉(zhuǎn)貸置換債券資金的通知》（江財(cái)外﹝2018﹞72號(hào)），2018年廣東省財(cái)政廳共下達(dá)我市置換債券轉(zhuǎn)貸資金共24,474萬(wàn)元，全部用于置換環(huán)城公路存量債務(wù)項(xiàng)目。

上述調(diào)整方案屬預(yù)計(jì)數(shù)，待年終預(yù)算執(zhí)行后，實(shí)際結(jié)果將在市十六屆人大五次會(huì)議上報(bào)告。預(yù)算調(diào)整后，我們將認(rèn)真組織執(zhí)行，爭(zhēng)取圓滿完成預(yù)算調(diào)整方案。