——2009年3月10日在開平市

第十四屆人民代表大會第四次會議上

開平市財政局局長    沈　恒

各位代表：

    受市人民政府委托，我向大會報告開平市2008年預算執行情況和2009年預算草案，請予審議。

一、2008年預算執行情況

2008年，我市各級政府和財政部門以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，在市委的正確領導和市人大及其常委會的監督支持下，認真貫徹黨的十七大和十七屆三中全會精神，落實市委十一屆六次全會工作部署，按照市十四屆人大三次會議審議通過的預算，依法加強收入監管，不斷壯大財政實力；嚴格控制一般性支出，保障公共行政經費支出，確保關系民生的公共服務和重點項目支出需要；深化公共財政改革，加強財政支出管理，努力提高財政資金的規范性、安全性和有效性。在各級財稅部門的共同努力下，市十四屆人大三次會議審議通過的預算完成情況良好。

（一）2008年全市預算執行情況

根據市鎮兩級匯總，2008年，全市地方財政一般預算收入實現81,925萬元，完成年度預算的101.79%，同比增長14.01%；其中，工商稅收收入實現67,105萬元，完成年度預算的104.07%，增長22.08%。全市地方財政一般預算支出實現93,898萬元，完成年度預算的109.69%，增長11.33%。

2008年全市一般預算收入加上上級補助、稅收返還和上年結余等，減去一般預算支出及上解支出后，實現收支平衡，略有結余。

（二）2008年市本級預算執行情況

2008年市本級地方財政一般預算收入實現38,250萬元，完成年度預算的102.19%，比上年增長6.17%；其中：工商稅收收入實現23,430萬元，完成年度預算的109.33%，比上年增長22.43%。

2008年市本級地方財政一般預算支出實現75,586萬元，完成年度預算的111.78%，比上年增長8.52%。

2008年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返還和鎮上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮支出相抵后，收支平衡，略有結余。

2008年全市財政預算執行主要有以下幾個特點：一是年度一般預算收入預算任務完成較好。市、鎮兩級及各鎮（街道）均完成年度收入預算任務，其中水口鎮一般預算收入首次突破億元大關，實現10,954萬元，超千萬元的鎮（街道）共有9個。二是政策性因素拉動地方稅種非常規大幅增長。全市市庫工商稅收同比增收12,137萬元，其中：城鎮土地使用稅、車船稅兩稅合計增收6,272萬元（分別增長595.14%和33.10%），占全部市庫工商稅收增收額的51.68%，占全部一般預算收入增收額的62.30%。三是鎮級收入增長成為拉動全市預算收入增收的重要因素。鎮級財政一般預算收入比上年增收7,845萬元，占全市一般預算收入增收額10,067萬元的77.93%。

（三）主要工作

2008年，為確保圓滿完成全年預算任務，我們著重抓了以下幾方面的工作：

1、大力抓好增收，確保預算任務完成。2008年我市經濟持續健康發展，為財政增收奠定了良好的基礎。財政、國稅、地稅部門進一步增強依法理財、以法治稅的意識，密切加強溝通配合，切實加強重點稅源的動態分析，及時掌握稅收入庫情況，堵塞收入流失漏洞，確保現稅及時足額入庫。同時，切實加強行政事業性收費、罰沒收入、專項收入以及“非轉經”資產收益收入等非稅收入的監管，全年列繳預算的非稅收入合計10,047萬元，對于平衡全年預算起到了重要的作用。

2、優化支出結構，重點向民生傾斜。一是加大“三農”支出力度。全年預算內外投入1.08億元支持農業生產和農林場、水庫發展。二是積極推進免費義務教育。從2008年春季學期起，在實施農村免費義務教育的基礎上，在城鎮全面實施免費義務教育。2008年全市享受免費義務教育的學生平均人數87,032人，免收雜費和書費總額6,173萬元，其中市財政負擔4,947萬元。三是轉變農村五保供養資金籌集和管理方式。統一通過國庫集中支付的方式，將資金直接撥到各鎮財政專戶。四是進一步完善城鄉居民最低生活保障機制。將原為三個檔次的低保標準調整為城鎮居民和農村村民兩個檔次，并將城鎮居民低保標準由人月260元提高到280元，農村村民由人月130元提高到160元。提高標準后市鎮兩級財政年增加補助共185萬元。補貼金額全部通過國庫集中支付直接劃入低保家庭個人賬戶。五是安排轉移就業培訓專項資金及培訓鑒定補貼281萬元,免費培訓農村富余勞動力人員7,520人。安排118萬元用于外省農民工技能提升培訓鑒定補貼,免費培訓外省農民工3,387人。六是從7月開始，對城鎮居民實行基本醫療保險，以家庭繳費為主，財政給予適當補助。同時，進一步完善農村合作醫療保障制度。全年籌資總額為4,279萬元，其中中央補助171萬元、江門市補助553萬元、我市本級財政補助1,711萬元、鎮級財政補助988萬元。七是落實農村衛生站醫生財政補貼，發放當年財政補貼125萬元。全年投入農村改水改廁資金720萬元，完成改廁1,478座（戶）、改水工程32項，使2.3萬人飲上自來水。落實各項疾病預防免疫接種經費46萬元，用于兒童計劃乙肝和乙型腦炎免疫及艾滋病防治工作。八是及時核撥種糧補貼資金、糧食風險基金、石油價格改革財政補貼資金、科技三項費用、開平大道建設等各種財政專項資金共9,672萬元。對21家符合條件的企業發放了扶持民營經濟發展專項貸款貼息150萬元，重點扶持納稅大戶和技術創新型企業。

3、深化財政改革，完善財政運行機制。一是全面推進財政國庫管理制度改革。目前全市納入財政國庫管理制度改革的單位共160個，符合改革條件的各級次預算單位已全部實施改革，改革面達到100%。二是深化政府采購制度改革。采購規模比上年增長69%，共實現合同金額1,954.69萬元，并對20萬元以上招標項目的招標信息和中標結果實行網上公示，接受各界監督。三是繼續推進公有企業的改革。辦理資產處置項目36宗，處置資產金額30,301萬元?；I集資金4,981萬元解決職工安置2,330人，基本完成改制企業的職工安置。制定和落實相關的措施，保全資產3,649萬元。

4、加強財政管理，推進依法理財。①嚴格執行行政事業性收費和罰沒收入“票款分離、罰繳分離”的規定，以全面推行委托銀行代收工作為重點，從源頭上規范收入收繳行為。②進一步提高財政投資工程預結算審核質量和效率。全年完成工程預結算等業務審核932項，送審造價35,282萬元，審定造價26,390萬元，核減8,892萬元，核減率為25.20%。③進一步加強鎮級財政資金管理，并重點加強對村級財務監督檢查。 ④認真開展國有土地使用權出讓以及扶貧基金收支管理情況等專項檢查活動，并進一步加強會計基礎管理工作，對會計從業資格證書和代理記賬許可證書實行網上審批。

二、2009年預算草案

（一）2009年全市一般預算草案

2009年我市預算和財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入學習實踐科學發展觀，全面貫徹黨的十七大和十七屆三中全會以及開平市委十一屆七次全會精神，緊密圍繞市委關于“保增長、促穩定”的各項中心工作部署，大力發展經濟，狠抓增收節支，貫徹統籌兼顧、留有余地原則，千方百計“保工資、保運轉、保民生”，保障基本供給和各項重點支出，保障各項民生政策順利實施，推動全市經濟社會又好又快發展。

按照上述指導思想及2009年全市國民經濟和社會發展計劃，2009年全市地方財政一般預算收入預算安排90,118萬元，比上年增收8,193萬元，增長10%；其中：工商稅收收入75,298萬元，增長12.21%。

2009年全市一般預算收入預算90,118萬元，加上上級補助收入、調入資金和上年結余等，減除各項上解支出和預計年末結余后，2009年全市一般預算支出相應安排102,223萬元，比上年增支14,990萬元（含已明確的上級補助3,303萬元、上年結轉支出4,121萬元），增長17.18%。主要支出項目的安排情況：

1、一般公共服務支出21,549萬元（含市直單位上年結轉預算指標所需的去今兩年支出2,688萬元），增長34.14%。

    2、國防支出369萬元，增長44.14%。

    3、公共安全支出10,243萬元，增長11.56%。

    4、教育支出36,227萬元，增長15.87%。

    5、科學技術支出1,229萬元，增長6.31%。

 6、文化體育與傳媒支出1,087萬元(含碉樓保護經費300萬元)，增長44.36%。

 7、社會保障和就業支出9,421萬元，增長11.53%。

    8、醫療衛生支出7,141萬元，增長22.95%。

    9、環境保護支出949萬元，增長19.82%。

 10、城鄉社區事務支出2,006萬元，減少6%。

11、農林水事務支出6,349萬元，增長6.99%。

 12、交通運輸支出119萬元，減少20.67%。

 13、采掘電力信息等事務支出479萬元，減少66.81%。

14、糧油物資儲備管理等事務支出1,349萬元。

15、金融監管支出53萬元。

16、其他支出3,653萬元，減少5.07%。

（二）2009年市本級財政預算草案

根據全市財政預算安排的指導思想，結合市本級財力狀況，2009年市本級預算安排如下：

2009年，市本級一般預算收入安排39,354萬元，比上年增收1,104萬元，增長2.89%。主要收入項目的安排情況是：

1、工商稅收收入24,534萬元，增長4.71%。

2、耕地占用稅收入174萬元，與上年持平。

3、契稅收入4,599萬元，與上年持平。

    4、罰沒收入5,258萬元，與上年持平。

5、專項收入2,760萬元，與上年持平。

    6、行政性收費收入1,837萬元，與上年持平。

7、國有資源（資產）有償使用收入192萬元，與上年持平。

2009年市本級一般預算收入安排39,354萬元，加上上級轉移性收入、鎮上解市收入、調入資金和上年結余，減除各項上解支出、補助鎮支出和預計年末結余后，2009年市本級一般預算支出相應安排81,217萬元，比上年增支12,296萬元，增長17.84%。按可比口徑減除市直單位上年結轉預算指標所需的去今兩年支出4,178萬元以及上年上級補助指標結轉本年安排的2,032萬元后，本年實際可新增預算支出6,086萬元,增長8.83%。主要支出項目的安排情況：

1、一般公共服務支出11,996萬元，增長34.05%（按可比口徑減除市直單位上年結轉預算指標所需的去今兩年支出2,688萬元后，實際增長4.01%）。

2、國防支出269萬元，增長5.08%。

    3、公共安全支出8,114萬元，增長12.15%。

    4、教育支出35,333萬元，增長16.25%。

 5、科學技術支出1,229萬元，增長6.31%。

 6、文化體育與傳媒支出1,004萬元(含碉樓保護經費300萬元)，增長49.85%。

    7、社會保障和就業支出7,744萬元，增長13.90%。

    8、醫療衛生支出5,859萬元，增長27.87%。

 9、環境保護支出939萬元，增長20.08%。

    10、城鄉社區事務支出1,310萬元，減少10.46%。

11、農林水事務支出5,056萬元，增長8.47%。

    12、交通運輸支出119萬元，減少20.67%。

    13、采掘電力信息等事務支出479萬元，減少66.81%。

14、糧油物資儲備管理等事務支出1,349萬元。

15、金融監管支出53萬元。

16、其他支出364萬元，減少4.21%。

三、開拓奮進，努力完成全年財政預算任務

根據2009年政府工作的總體要求，為確保圓滿完成年度財政預算任務，我們要著重抓好以下工作：

（一）大力促進經濟發展。當前經濟發展中的頭等大事和重中之重，就是要按照市委十一屆七次全會關于“集中全市人力、物力和財力，全力以赴開發翠山湖”的部署，從財政政策、資金和相關工作等各方面全力以赴配合好翠山湖建設，密切配合做好翠山湖申請省示范性產業轉移工業園、園區產業規劃、土地規劃修編、加大基礎設施投入、大力招商引資等有關重點工作，讓翠山湖早日成為我市加速崛起的新引擎。同時，要繼續積極籌措資金，落實自主創新和科技進步的財稅政策，支持發展高新技術產業，扶持中小企業渡過難關。綜合運用貼息、稅收優惠等政策工具，推動節能減排、生態建設和環境保護，著重在扶持引導企業增強自主創新能力、加快產業結構優化升級、做大做強傳統支柱產業以及大力招商引資、做大做強旅游產業、加快發展市鎮兩級經濟等方面下功夫，切實打造財政持續穩定增收的堅實基礎。

（二）全力以赴抓好增收節支。近年來上級各項改革及民生政策帶來持續相對集中的財政增支，在嚴峻的財政形勢面前，我們要振奮精神、迎難而上，在大力發展經濟、增強稅源后勁的前提下，繼續努力在“增收、節支、爭取省支持”等方面做好工作。要進一步密切財稅部門的聯系，依法加強稅收征管，進一步完善財稅收入分析機制，加強對重點稅源的調研分析，確保各項稅收及時足額入庫。要進一步加強非稅收入管理，逐步規范行政事業性收費、政府性基金“收支兩條線”和預算管理，進一步完善國土出讓收入、“非轉經”資產收益、國有資產經營收益等管理。要繼續主動加強與上級部門的密切溝通，實事求是反映我市的實際困難，積極爭取上級支持，緩解財政困難。在財政支出安排上，堅持“統籌兼顧、確保重點和有所為有所不為”的原則，努力確保工資發放和正常運作，確保各項重大改革和市委、市政府確定的有關重點項目支出。要在努力加大農業、教育、科技、社會保障、公共衛生等重點支出的同時，嚴格控制一般性行政經費支出，確保公務購車和用車經費、會議經費、公務接待費用、黨政機關出國（境）費用、辦公經費預算實現“五個零增長”。

（三）認真履行為民理財職責。一是繼續加大對農村基礎設施建設和社會事業發展的投入，認真落實促進農業發展的財稅政策，確保糧食直補、農資綜合補貼、良種補貼和農機購置補貼落到實處。二是努力加大再就業資金投入，促進我市再就業的各項優惠政策資金的落實。三是積極支持醫藥衛生體制改革，完善新型農村合作醫療制度，擴大城鎮職工基本醫療保險和城鎮居民基本醫療保險覆蓋面，建立健全公共衛生服務經費保障機制。四是進一步完善城鄉居民最低生活保障制度，將符合條件的農村貧困人口全部納入保障范圍，逐步提高農村五保供養待遇水平，妥善落實參戰涉核退役人員補助核定和全市優撫對象人員待遇，并逐步納入財政直接支付管理。五是積極推動教育事業發展，努力確保中小學公用經費標準，落實城鄉免費義務教育政策，著力解決農村寄宿制學校附屬設施不足、校舍安全等突出問題，支持職業教育發展。

（四）加強財政監督管理。①進一步推進預算和國庫管理制度改革，擴大國庫集中支付財政資金支出范圍。認真實施新一輪鎮級財政管理體制方案。②嚴格執行行政事業性收費和罰沒收入“票款分離、罰繳分離”的規定，以全面推行委托銀行代收為“收支兩條線”工作重點，從源頭上規范行政事業性收費和罰沒收入收繳行為。③重點加強對政府投資的監督檢查和投資評審，合理控制投資項目的規模，進一步提高基建工程審核質量和效率。④深化政府采購管理，改進網上詢價規則，開發公務用車維修管理系統，將中小學校服制作納入政府采購范圍，加大對項目的后續監管力度。⑤積極推進財政資金的績效評價工作，重點加強財政民生資金管理，確保惠民政策落到實處。⑥加強會計基礎管理，進一步規范會計工作秩序，提高財務管理水平與會計信息質量。

各位代表：新的一年，我們要在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監督支持下，堅定信心，開拓奮進，努力完成全年財政預算任務，為促進全市社會經濟和各項事業全面健康發展，為建設富裕、繁榮、和諧的開平作出新的貢獻。