關于開平市2021年財政預算調整方案的報告

——開平市第十六屆人大常委會第四十四次會議

開平市財政局局長　張偉贊

主任、各位副主任，各位委員：

今年全市財政預算經市十六屆人民代表大會第七次會議批準后，在預算執行過程中，我市地方財政預算執行情況與年初預算相比差距較大，根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》、《中華人民共和國預算法》等相關規定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2021年財政預算調整方案，請予審議。

一、2021年一般公共預算安排和執行情況

（一）全市一般公共預算安排和執行情況

1.年初預算安排情況

2021年，全市地方一般公共預算收入安排304,296萬元，比上年增加14,490萬元，增長5%。其中：稅收收入188,871萬元，增長9%；非稅收入115,425萬元，減少0.95%。

全市一般公共預算支出相應安排509,019萬元，比上年減少10,188萬元，減少1.96%。

2.預算執行情況

1—9月，全市地方一般公共預算收入243,395萬元，完成預算的79.99%，比上年同期增加31,115萬元，增長14.66%。其中：稅收收入130,745萬元，完成預算的69.22%，比上年同期增加19,209萬元，增長17.22%；非稅收入112,650萬元，完成預算的97.6%，比上年同期增加11,906萬元，增長11.82%。

調入資金2,415萬元。

全市一般公共預算支出410,590萬元，完成預算的80.66%，比上年同期增加23,555萬元，增長6.09%。

（二）市本級一般公共預算安排和執行情況

1.年初預算安排情況

2021年，市本級地方一般公共預算收入安排143,083萬元，比上年增加4,181萬元，增長3.01%。其中：稅收收入27,658萬元，增長23.63%；非稅收入115,425萬元，減少0.95%。

市本級一般公共預算支出相應安排449,051萬元，比上年減少4,968萬元，減少1.09%。

2.預算執行情況

1—9月，市本級地方一般公共預算收入141,735萬元，完成預算的99.06%，比上年同期增加25,670萬元，增長22.12%。其中：稅收收入29,085萬元，完成預算的105.16%，比上年同期增加13,764萬元，增長89.84%；非稅收入112,650萬元，完成預算的97.6%，比上年同期增加11,906萬元，增長11.82%。

調入資金2,415萬元。

市本級一般公共預算支出385,535萬元，完成預算的85.86%，比上年同期增加28,803萬元，增長8.07%。

二、2021年全市政府性基金預算安排和執行情況

（一）年初預算安排情況

2021年，全市政府性基金預算收入安排363,410萬元，比上年增加247,389萬元，增長2.13倍。其中：國有土地使用權出讓收入330,000萬元，增加247,669萬元，增長3倍；國有土地收益基金收入19,000萬元，增加5,453萬元，增長40.25%；農業土地開發資金收入1,000萬元，增加16萬元，增長1.63%；以上三項收入共安排350,000萬元，比上年增加253,138萬元，增長2.61倍。

全市政府性基金預算支出安排289,918萬元，比上年增加58,127萬元，增長25.08%。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出247,883萬元，增加125,750萬元，增長102.96%；國有土地收益基金安排的支出18,871萬元，增加7,922萬元，增長72.35%；農業土地開發資金安排的支出400萬元，減少548萬元，減少57.81%。以上三項支出共安排267,154萬元，比上年增加133,124萬元，增長99.32%。

（二）預算執行情況

1—9月，全市政府性基金預算收入完成148,221萬元，完成預算的40.79%，比上年同期增加79,370萬元，增長115.28%。其中：國有土地使用權出讓收入完成109,356萬元，完成預算的33.14%，比上年同期增加65,090萬元，增長147.04%；國有土地收益基金收入完成21,082萬元，完成預算的110.96%，比上年同期增加11,923萬元，增長130.18%；農業土地開發資金收入完成726萬元，完成預算的72.6%，比上年同期增加159萬元，增長28.04%。以上三項收入共完成131,164萬元，完成預算的37.48%，比上年同期增加77,172萬元，增長142.93%。

調入資金7,000萬元。

全市政府性基金預算支出完成323,504萬元，完成預算的111.58%，比上年同期增加116,329萬元，增長56.15%。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出完成200,867萬元，完成預算的81.03%，比上年同期增加75,631萬元，增長60.39%；國有土地收益基金安排的支出完成14,967萬元，完成預算的79.31%，比上年同期增加13,061萬元，增長685.26%；農業土地開發資金安排的支出為0。以上三項支出共完成215,834萬元，完成預算的80.79%，比上年同期增加88,932萬元，增長70.08%。

三、國有資本經營預算安排和執行情況

（一）第一次調整預算安排情況

2021年7月30日，經開平市第十六屆人大常委會第40次會議審議通過，2021年全市國有資本經營預算收入安排18,795萬元，比上年554萬元增加18,241萬元，增長32.93倍；國有資本經營預算支出安排18,350萬元，比上年189萬元增加18,161萬元，增長96.09倍。

（二）預算執行情況

1—9月，全市國有資本經營預算收入完成28,578萬元，完成第一次調整預算（以下簡稱“預算”）18,795萬元的152.05%，比上年同期554萬元增加28,024萬元，增長50.58倍。

全市國有資本經營預算支出完成17,923萬元，完成預算18,350萬元的97.67%，比上年同期133萬元增加17,790萬元，增長133.76倍。

四、2021年一般公共預算調整方案

（一）調增全市地方一般公共預算收入

根據江門市下達我市地方一般公共預算收入增長目標，2021年地方一般公共預算收入由年初預算304,296萬元調整為311,541萬元，增長率由5%調整為7.5%，比年初預算增加7,245萬元。其中：稅收收入由年初預算188,871萬元調整為194,668萬元，增長率由9%調整為12.35%，比年初預算增加5,797萬元；非稅收入由年初預算115,425萬元調整為116,873萬元，由負增長0.95%調整為增長0.29%，比年初預算增加1,448萬元。

市本級地方一般公共預算收入由年初預算143,083萬元調整為146,551萬元，增長率由3.01%調整為5.51%，比年初預算增加3,468萬元。其中：市本級稅收收入由年初預算27,658萬元調整為29,678萬元，增長率由23.63%調整為32.66%，比年初預算增加2,020萬元；非稅收入由年初預算115,425萬元調整為116,873萬元，由負增長0.95%調整為增長0.29%，比年初預算增加1,448萬元。

（二）調增全市一般公共預算支出

全市一般公共預算支出由年初預算509,019萬元調整為519,363萬元，由負增長1.96%調整為增長0.03%，比年初預算增加10,344萬元。

市本級一般公共預算支出由年初預算449,051萬元調整為458,945萬元，由負增長1.12%調整為增長1.06%，比年初預算增加9,894萬元。

（三）調增調入資金

調入資金由年初預算0萬元調整為13,059萬元，主要來源包括：①將國有資本經營預算預計結余10,454萬元調入一般公共預算；②加強清理財政存量資金力度，從財政專戶調入資金2,605萬元。

五、2021年全市政府性基金預算調整方案

（一）調減政府性基金預算收入

全市政府性基金預算收入由年初預算363,410萬元調整為239,514萬元，增長率由213.23%調整為106.44%，比年初預算減少123,896萬元。調整的收入項目包括：

1.國土出讓相關收入由年初預算350,000萬元調整為219,398萬元，增長率由261.34%調整為126.51%，比年初預算減少130,602萬元。調減的主要原因是：今年受房地產市場不景氣影響，全市土地出讓情況不及年初預期。其中：

（1）國有土地使用權出讓收入由年初預算330,000萬元調整為182,545萬元，增長率由300.82%調整為121.72%，比年初預算減少147,455萬元。

（2）國有土地收益基金收入由年初預算19,000萬元調整為35,756萬元，增長率由40.25%調整為163.94%，比年初預算增加16,756萬元。

（3）農業土地開發資金收入由年初預算1,000萬元調整為1,097萬元，增長率由1.63%調整為11.48%，比年初預算增加97萬元。

2.城市基礎設施配套費收入由年初預算7,000萬元調整為13,706萬元，由負增長32.14%調整為增長32.86%，比年初預算增加6,706萬元。調增的原因主要是：根據上級加強清理存量資金的要求，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費歷年結余資金繳入政府性基金預算反映。

（二）調增政府性基金預算支出

全市政府性基金預算支出由年初預算289,918萬元調整為366,498萬元，增長率由25.08%調整為58.12%，比年初預算增加76,580萬元。調整的支出項目包括：

1.國土出讓相關收入安排的支出由年初預算267,154萬元調整為219,078萬元，增長率由99.32%調整為63.45%，比年初預算減少48,076萬元。其中：

（1）國有土地使用權出讓收入安排的支出由年初預算247,883萬元調整為182,012萬元，增長率由107.07%調整為52.05%，比年初預算減少65,871萬元。

（2）國有土地收益基金安排的支出由年初預算18,871萬元調整為35,930萬元，增長率由41.11%調整為168.68%，比年初預算增加17,059萬元。

（3）農業土地開發資金安排的支出由年初預算400萬元調整為1,136萬元，由負增長57.81%調整為增長19.83%，比年初預算增加736萬元。

2.城市基礎設施配套費安排的支出由年初預算6,943萬元調整為13,809萬元，由負增長32.55%調整為增長34.16%，比年初預算增加6,866萬元。主要原因是：加大對財政專戶歷年非稅收入結余的清理，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費收入歷年結余繳入國庫，支出相應增加。

3.污水處理費安排的支出由年初預算4,550萬元調整為5,412萬元，由負增長41.53%調整為負增長30.45%，比年初預算增加862萬元。主要原因是：根據政府性基金預算專款專用的原則，結合收入實際，相應調整支出。

4.彩票公益金安排的支出由年初預算1,016萬元調整為1,453萬元，增長率由6.83%調整為52.79%，比年初預算增加437萬元。主要原因是：預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

5.彩票發行銷售機構業務費安排的支出由年初預算24萬元調整為76萬元，由負增長73.91%調整為負增長17.39%，比年初預算增加52萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

6.國家電影事業發展專項資金安排的支出調整為8萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

7.大中型水庫移民后期扶持基金支出由年初預算2,182萬元調整為2,482萬元，由負增長21.43%調整為負增長10.62%，比年初預算增加300萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

8.小型水庫移民扶助基金安排的支出調整為62萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

9.大中型水庫庫區基金安排的支出調整為17萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。

10.其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出調整為115,000萬元，年初無此項預算；預計上級下達我市2021年新增專項債券資金115,000萬元，支出相應增加。

11.債務付息支出由年初預算8,046萬元調整為8,938萬元，增長率由20.49%調整為33.84%，比年初預算增加892萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付利息。

12.債務發行費用支出由年初預算3萬元調整為163萬元，由負增長94.74%調整為增長185.96%，比年初預算增加160萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付發行費用。

（三）調增調入資金

調入資金由年初預算0萬元調整為7,000萬元，主要是加強清理財政存量資金力度，從財政專戶調入資金7,000萬元。

六、2021年國有資本經營預算調整方案

（一）調增國有資本經營預算收支

全市國有資本經營預算收入由18,795萬元調整為44,272萬元，由增長32.93倍調整為增長78.91倍，比第一次調整預算（以下簡稱“預算”）增加25,477萬元。

全市國有資本經營預算支出由18,350萬元調整為33,827萬元，由增長96.09倍調整為增長177.98倍，比預算增加15,477萬元。

國有資本經營預算收支調增幅度較大的主要原因是：一是解決我市創建AA級融資平臺注冊資金9,500萬元；二是根據上級化解隱性債務的有關要求，解決深茂鐵路開平段股權資金支出5,245萬元和環城公路工程資金91萬元；三是根據審計整改要求，追加安排開平市東興大廈物業管理公司部分房產辦理資產過戶手續所需費用417萬元和原計劃在市資產辦收益賬戶列支的項目支出224萬元。同時，結合今年我市國有資本經營預算收支實際情況，對全年收支作出相應調整。

（二）調增調出資金

調出資金由445萬元調整為10,454萬元，主要是根據國有資本經營預算預計收支情況，將預計結余10,454萬元調出至一般公共預算反映。

七、2021年社會保險基金預算調整方案

2021年，全市社會保險基金預算收入由年初預算411,441萬元調整為436,840萬元，增長率由41.06%調整為49.77%，比年初預算增加25,399萬元；加上上年滾存結余206,920萬元，全年收入總計643,760萬元。

2021年，全市社會保險基金預算支出由年初預算291,395萬元調整為292,408萬元，增長率由2.80%調整為3.16%，比年初預算增加1,013萬元。加上上解上級支出121,883萬元，支出總計414,291萬元。收支相抵，年終滾存結余229,469萬元。（具體詳見附件《開平市2021年社會保險基金預算調整草案》）

附件：

開平市2021年社會保險基金預算調整草案

根據《關于調整2021年全省企業職工基本養老保險和工傷保險省級統籌基金預算的通知》（粵社保函〔2021〕287號）和《關于調整2021年全市城鄉居民基本養老保險和失業保險基金預算的通知》（江社保〔2021〕47號）的要求，結合我市相關社會保險基金收支實際情況，現對我市2021年社會保險基金預算進行調整，現將有關預算調整事項說明如下：

一、預算執行情況

1—9月，企業職工基本養老保險、機關事業單位基本養老保險、城鄉居民基本養老保險、職工基本醫療保險、城鄉居民基本醫療保險（含生育保險）、工傷保險和失業保險等七項社會保險基金總收入328,863萬元，完成年初預算的79.93%；總支出308,662萬元，完成年初預算的79.94%；當期結余20,201萬元，歷年累計結余227,214萬元。

二、2021年社會保險基金預算調整范圍

2021年社會保險基金預算調整范圍包括：企業職工基本養老保險、工傷保險、失業保險、城鄉居民基本養老保險和機關事業單位基本養老保險等五項社會保險基金，其中：企業職工基本養老保險和工傷保險屬于省級統籌險種，失業保險、職工基本醫療保險（含生育保險）和城鄉居民基本醫療保險屬于江門市級統籌險種，城鄉居民基本養老保險和機關事業單位養老保險屬于開平市統籌險種，各項社保基金預算調整在相應的統籌層級報送同級人大審議。

三、預算調整情況

（一）社會保險基金預算收入調整情況

2021年，全市社會保險基金預算收入由年初預算411,441萬元調整為436,840萬元，增長率由41.06%調整為49.77%，比年初預算增加25,399萬元。加上上年滾存結余206,920萬元，全年收入總計643,760萬元。

1.企業職工基本養老保險基金收入預算調整情況

企業職工基本養老保險基金收入由年初預算223,736萬元調整為242,285萬元，增長率由89.31%調整為105.00%，比年初預算增加18,549萬元。加上歷年滾存結余22,290萬元，全年收入總計264,575萬元。

2.工傷保險基金收入預算調整情況

工傷保險基金收入由年初預算4,170萬元調整為4,793萬元，增長率由21.12%調整為39.21%，比年初預算增加623萬元。加上歷年滾存結余2,673萬元，全年收入總計7,466萬元。

3.失業保險基金收入預算調整情況

失業保險基金收入由年初預算2,235萬元調整為2,504萬元，增長率由64.70%調整為84.52%，比年初預算增加269萬元。加上歷年滾存結余15,648萬元，全年收入總計18,152萬元。

4.職工基本醫療保險（含生育保險）基金收入預算調整情況

職工基本醫療保險（含生育保險）基金收入由年初預算55,693萬元調整為55,922萬元，增長率由11.21%調整為11.66%，比年初預算增加229萬元。加上歷年滾存結余44,869萬元，全年收入總計100,791萬元。

5.機關事業單位基本養老保險基金收入預算調整情況

機關事業單位養老保險基金收入由年初預算49,547萬元調整為51,394萬元，增長率由5.25%調整為9.17%，比年初預算增加1,847萬元。加上歷年滾存結余5,708萬元，全年收入總計57,102萬元。

6.城鄉居民基本養老保險基金收入預算調整情況

城鄉居民基本養老保險基金收入由年初預算29,722萬元調整為32,880萬元，增長率由0.92%調整為11.65%，比年初預算增加3,158萬元。加上歷年滾存結余61,037萬元，全年收入總計93,917萬元。

7.城鄉居民基本醫療保險基金收入預算調整情況

城鄉居民基本醫療保險基金收入由年初預算46,338萬元調整為47,062萬元，增長率由10.10%調整為11.82%，比年初預算增加724萬元。加上歷年滾存結余54,695萬元，全年收入總計101,757萬元。

（二）社會保險基金預算支出調整情況

2021年，全市社會保險基金預算支出由年初預算291,395萬元調整為292,408萬元，增長率由2.80%調整為3.16%，比年初預算增加1,013萬元。加上上解上級支出121,883萬元，支出總計414,291萬元。收支相抵，年終滾存結余229,469萬元。

1.企業職工基本養老保險基金支出預算調整情況

企業職工基本養老保險基金支出由年初預算223,736萬元調整為240,845萬元，增長率由86.33%調整為100.58%，比年初預算增加17,109萬元。收支相抵，年終滾存結余23,730萬元。

2.工傷保險基金支出預算調整情況

工傷保險基金支出由年初預算4,170萬元調整為4,387萬元，由負增長32.71%調整為負增長29.21%，比年初預算增加217萬元。收支相抵，年終滾存結余3,079萬元。

3.失業保險基金支出預算調整情況

失業保險基金支出由年初預算2,676萬元調整為2,797萬元，由負增長28.10%調整為負增長24.85%，比年初預算增加121萬元。收支相抵，年終滾存結余15,355萬元。

4.職工基本醫療保險（含生育保險）基金支出預算調整情況

職工基本醫療保險（含生育保險）基金支出由年初預算47,193萬元調整為49,031萬元，由負增長7.19%調整為負增長3.58%，比年初預算增加1,838萬元。收支相抵，年終滾存結余51,760萬元。

5.機關事業單位基本養老保險基金支出預算調整情況

機關事業單位基本養老保險基金支出由年初預算48,557萬元調整為50,871萬元，增長率由7.95%調整為13.09%，比年初預算增加2,314萬元。收支相抵，年終滾存結余6,231萬元。

6.城鄉居民基本養老保險基金支出預算調整情況

城鄉居民基本養老保險基金支出由年初預算26,239萬元調整為26,991萬元，增長率由4.47%調整為7.46%，比年初預算增加752萬元。收支相抵，年終滾存結余66,926萬元。

7.城鄉居民基本醫療保險基金支出預算調整情況

城鄉居民基本醫療保險基金支出由年初預算33,561萬元調整為39,369萬元，由負增長6.88%調整為增長9.24%，比年初預算增加5,808萬元。收支相抵，年終滾存結余62,388萬元。