案例一

2020年，被告人胡某某辭職后通過向他人支付800元中介費辦理了失業(yè)保險金，后也想通過此方法賺取中介費，但因其不會操作，就通過網(wǎng)上搜索聯(lián)系到被告人張某某，二人合謀為不符合辦理失業(yè)保險金的人員通過辦理虛假的入職、解聘手續(xù)向某市社保經(jīng)辦機構(gòu)騙領(lǐng)失業(yè)保險金。

2020年6月至2021年1月，胡某某伙同張某某，在明知隋某、曲某某等41人不符合辦理失業(yè)保險金條件的情況下，虛構(gòu)某健康信息咨詢服務部、辦公用品商行等多家公司與該41人存在勞動用工關(guān)系，并以簽署“企業(yè)解除勞動合同”或勞動合同到期等方式辦理解聘手續(xù)，為該41人騙取失業(yè)保險金1069811.15元。

除胡某某、張某某自行聯(lián)系“客源”外，還有其余7名被告人，將不符合辦理失業(yè)保險金的人員信息提供給胡某某、張某某，并從中賺取提成。

結(jié)合自首、坦白、認罪認罰等情節(jié)，九名被告人最終被判處五年四個月至七個月不等的有期徒刑，并處罰金，所有違法所得退繳沒收、上繳國庫，涉案41名騙領(lǐng)失業(yè)保險金的人員則需將騙領(lǐng)保險金全額退賠給當?shù)厣绫＝?jīng)辦機構(gòu)。

案例二

某人力資源有限公司社保專員劉某通過收取“服務費”的方式，為與企業(yè)無任何勞動關(guān)系的18名人辦理虛假就業(yè)和失業(yè)手續(xù)，騙取失業(yè)補助金5.55萬元。某信息科技有限公司通過兩種手段協(xié)助74人騙取失業(yè)補助金58.56萬元。一是為本企業(yè)13名非全日制兼職人員辦理就業(yè)和失業(yè)手續(xù)；二是通過收取中介費和社保費，為與該企業(yè)無任何勞動關(guān)系的61人辦理虛假就業(yè)和失業(yè)手續(xù)。當?shù)厣绫Ｐ姓块T對上述2家企業(yè)進行了查處，追回全部被騙取的失業(yè)保險基金，并移送公安機關(guān)。

案例三

某市社保經(jīng)辦機構(gòu)通過系統(tǒng)比對數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)，參保人王某涉嫌已就業(yè)仍享受失業(yè)保險待遇。有關(guān)部門對其進行調(diào)查，王某仍隱瞞其在享受失業(yè)保險待遇期間已經(jīng)就業(yè)并有穩(wěn)定收入的事實，拒不退回多享受的失業(yè)保險待遇2萬余元。案件經(jīng)公安機關(guān)偵查和人民法院審理，王某被以詐騙罪判處其有期徒刑6個月，緩刑1年。

案例四

市社保經(jīng)辦機構(gòu)工作人員在辦理“企業(yè)養(yǎng)老保險一次性繳費審核”業(yè)務時，發(fā)現(xiàn)部分申請材料存在公章造假的嫌疑。經(jīng)社保行政部門實地調(diào)查發(fā)現(xiàn)，繳費人均非申請材料中所列單位的職工，是不法中介機構(gòu)收取“中介費”后，為個人偽造資料辦理養(yǎng)老保險參保，騙取社保基金。最終該中介機構(gòu)有關(guān)負責人被人民法院以詐騙罪判處有期徒刑兩年零四個月。

二、重要提醒

（一）企業(yè)以下行為將可能被認定屬于虛構(gòu)勞動關(guān)系，騙取社會保險待遇的行為：

（1）接受無勞動關(guān)系人員委托代繳社保，提供虛假證明材料（如虛假勞動合同、虛假工傷資料等）；

（2）委托第三方公司代辦異地社保，要求第三方公司虛報申報社保待遇；

（二）騙取社會保險待遇或者基金支出后果嚴重：

2020年11月26日廣東省人力資源和社會保障廳和廣東省公安廳共同發(fā)布《廣東省查處侵害社會保險基金行為辦法》（以下簡稱《辦法》），《辦法》明確規(guī)定了單位或者個人騙取社會保險待遇或者基金支出的后果，具體如下：

（1）被約談追償

社會保險經(jīng)辦機構(gòu)將根據(jù)實際需要，通過約談教育、協(xié)議還款、按規(guī)定從個人賬戶或者相關(guān)社會保險待遇中抵扣、下發(fā)退款通知書，作出稽核整改通知書或者商請阿迪發(fā)金融機構(gòu)協(xié)助處理等措施追回基金。

（2）被行政罰款

人力資源社會保險行政部門根據(jù)騙保手段、涉案金額、基金損失情況、配合檢查、社會影響等因素，確定罰款數(shù)額。

（3）被移交稅務核查處理

人力資源社會保險行政部門、社會保險經(jīng)辦機構(gòu)發(fā)現(xiàn)單位向稅務機構(gòu)申報參保繳費時，存在偽造工資臺賬、證明材料或者虛構(gòu)勞動關(guān)系等導致申報的繳費基數(shù)、人數(shù)與實際不符，可依據(jù)《中華人民共和國社會保險法》第八十二條和《廣東省社會保險基金監(jiān)督條例》第十五條、第六十一條、第六十二條等固定移交稅務機關(guān)核查處理，或者向本地人民政府報告。

（4）被移交公安部門

人力資源社會保險行政部門在核查案件過程中發(fā)現(xiàn)侵害社會保險基金行為涉嫌犯追，依法需要追究刑事責任的，可向公安機關(guān)移送案件。

江門市人社局提醒您，近年來依托大數(shù)據(jù)比對、系統(tǒng)預警監(jiān)測等參保人只要重新參保繳費，重新就業(yè)的關(guān)聯(lián)信息就可以直達監(jiān)管，參保人切莫以身試法。國家以零容忍態(tài)度嚴厲打擊欺詐騙保、套保或挪用貪占社保基金的違法行為，切莫貪圖眼前利益，騙取社會保險待遇，伸手必被捉。