個人養老金可領取情形有新變化啦！2025年9月1日起實施的《關于領取個人養老金有關問題的通知》，新增了3種領取情形，讓“養老錢”不再“鎖死”，在急難時刻能“用得上”，在困難時期能“兜得住”！

一、個人養老金新增的3種可提前領取情形

過去，個人養老金主要用于“退休后養老”，領取條件主要為：達到退休年齡、完全喪失勞動能力、出國定居。今天，我們就用3個案例，帶您讀懂個人養老金新增的3種領取情形。

（一）案例一：“大病應急”——為家庭健康兜底

張先生（42歲）的女兒確診白血病，12個月內醫保目錄內自付醫藥費達8.2萬元，超過本省上年人均可支配收入（7.5萬元）。還好張先生申請提前領取個人養老金賬戶資金（扣除3%個人所得稅后）約2.4萬元，支付靶向藥費用，解燃眉之急。

張先生的情況就是符合第一種領取情形：申請之日前12個月內，本人或配偶、未成年子女發生的與基本醫保相關的醫藥費用，扣除醫保報銷后個人負擔（醫保目錄內自付部分）累計超過本省上一年度居民人均可支配收入，即可申請領取個人養老金，將養老儲備升級為“養老+醫療”雙重保障。

（二）案例二：“失業緩沖”——職場空窗期的生命線

李女士（38歲）因公司裁員失業，近2年內累計領取失業保險金13個月，求職期間生活困難。還好她通過電子社保卡申請領取個人養老金賬戶資金（扣除3%個人所得稅后）約1.2萬元，保障基本生活過渡。

李女士的情形符合了第二種領取情形：申請之日前2年內，領取失業保險金累計達到12個月，即可申請領取個人養老金，將其與失業保險形成“雙保險”，為新業態、靈活就業群體提供風險緩沖。

（三）案例三：“低保支持”——強化民生托底不中斷

王大爺（58歲，城鄉低保對象）兒女之前為其繳納了2年個人養老金，但因突發疾病導致家庭困難，已連續領取城鄉居民最低生活保障金6個月。通過社區社保專員了解到新增領取情形，王大爺向其個人養老金資金賬戶開戶銀行申請，符合“連續6個自然月內領取城鄉居民最低生活保障金”的條件，領取了個人養老金賬戶資金（扣除3%個人所得稅后）約0.6萬元用于日常開銷。

王大爺的情形正是符合第三種情形：申請之日前連續6個自然月內領取城鄉居民最低生活保障金，即可領取個人養老金，強化了社會保障托底功能，讓困難群體的生活更有尊嚴。

二、繳納個人養老金，還有這些“額外好處”

除了“靈活領取”，個人養老金還能幫您省個稅！在年度個稅匯算時，您繳納的個人養老金金額（每年最高12000元）可從應納稅所得額中扣除，減少您的個稅負擔。具體節稅額可參考下圖：

三、如何辦理個人養老金？

1.開立賬戶：通過工商銀行、農業銀行、中國銀行等14家合作銀行，或手機打開“電子社保卡”微信小程序或APP，選擇“個人養老金”業務，按操作流程指引即可開立個人養老金賬戶。

2.資金繳存：通過銀行APP或柜臺，按月、分次或按年繳費（每年上限12000元），繳納的資金并非“存定期”，而是可以自主選擇購買儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金等經監管部門批準的金融產品，通過市場化運作實現養老資產的穩健增值。

3.個稅扣除：繳存成功后，在個稅匯算時，可通過登錄“個人所得稅”APP，填寫“個人養老金扣除信息”，上傳對應繳存憑證，即可享受稅收優惠。

4.領取：在“電子社保卡”微信小程序或APP“個人養老金”專區首頁可點擊“領取”發起個人養老金申請，按實際情況選擇填寫領取原因后提交；亦可憑有效身份證件等材料，向個人養老金資金賬戶開戶銀行提出申請。個人養老金領取資格申請通過后，個人養老金資金將發放至參加人本人社會保障卡銀行賬戶中。

個人養老金是國家為您準備的“養老儲備罐”。它自主靈活：繳費由您自己決定，產品由您自主選擇（儲蓄存款、理財產品、商業養老保險等）；它安全可靠：實行個人賬戶制，資金封閉運行，受國家政策保護；它多重保障：與基本養老保險、企業（職業）年金相銜接，退休后多一份收入，晚年生活更安心。

個人養老金不支持補繳哦！提醒您抓緊年末個人養老金繳存的最后窗口期，于2025年12月31日前完成繳費，為自己的未來存一筆“安心錢”吧！

如果您有任何疑問，可撥打12333熱線或開平市人社局0750-2257356咨詢。